关于进一步规范经费支出业务办理程序和报销程序的通知
池职院[2016]20号
各部门：
为严肃财经纪律，进一步规范经费支出业务办理程序和报销程序，现结合池州市国库集中支付中心《关于进一步强化审核监管的通知》（池国库[2016]3号）文件精神，将有关程序重申如下，请遵照执行。
一、主要经费支出业务办理程序
1、教职工出差严格按照《池州职业技术学院差旅费实施办法》第六章差旅费管理的要求和办理程序执行。
2、公务接待严格按照《池州职业技术学院公务接待费管理暂行办法》第二章和《关于进一步规范池州职业技术学院公务接待有关问题的通知》第五款接待管理的要求和办理程序执行。
3、公务用车严格按照《池州职业技术学院公务用车管理暂行办法》公务用车管理的要求和办理程序执行。
4、奖励性绩效工资严格按照《池州职业技术学院关于进一步规范奖励性绩效工资发放的若干意见》的要求和规定的发放程序发放。
5、公共设施维护及小型维修严格按照《池州职业技术学院公共设施维护及小型维修管理办法》的要求和规定的程序执行。
6、招标采购严格按照《池州职业技术学院教育教学设备添置申报暂行规定》和《池州职业技术学院招标采购管理办法》的要求和规定的程序执行。
二、报销程序
1、经办人取得有效发票后应在发票背面签名，并注上“经办人”字样和支出事由，以利于明确经办人的直接经济责任。
2、经办人将发票进行分类填报。车票、船票、飞机票、住宿费等发票可归为一类，与经过批准的池州职业技术学院出差审批单红联一起，作为填制差旅费报销单的依据；如涉及交纳会务费、会费等，应将交纳会务费、会费等发票和交纳会务费、会费等文件作为依据，填制池州职业技术学院单据报销封面。公务接待报销应附发票、菜单、签单、公函和经过批准的公务用餐呈批单。购买办公用小物品的直接填制池州职业技术学院单据报销封面。日常维修维护直接填制池州职业技术学院单据报销封面，其他各种维修性支出填制池州职业技术学院单据报销封面，并附各种维修记录和审核验收意见。政府采购项目和符合《池州职业技术学院招标采购管理办法》的项目，填制池州职业技术学院单据报销封面时，还应附经过批准的采购报告、集中采购或分散采购的申请、中标通知书、验收报告、合同和入库单。其他事项均应填制池州职业技术学院单据报销封面。
3、经办人将分类后的有效发票及有关清单粘贴在报销封面或差旅费报销单的正面左上角的背面。根据国家财经纪律关于内部牵制制度的规定，报名封面的背面须有证明人签名，并注明“证明人”字样，以利于进一步强化经济责任，由证明人对经济内容的真实性负责。
4、部门负责人对有关经济内容的真实性、合理性签署审核意见，以利于部门负责人统筹安排和加强内部管理，明确部门负责人应负的部门责任。
5、为有利于分管领导的统筹安排，原则上，报销时须经分管院领导签署意见。
6、财务处对票据的合法性和手续的完备性进行审核，并对法人代表负责。
三、其他要求
1、自制单据的，应按照《池州职业技术学院关于进一步规范奖励性绩效工资发放的若干意见》的规定，除应公示外，还应附有关依据。自制单据上要有制表人签名以利于明确制表人责任、应有部门负责人意见和部门公章以表示部门意见，而非部门负责人个人意见。
2、审批人报销有关业务应由其他领导审批。院级审批人报销由其他院领导审批；各部门负责人报销有关业务暂由其副职签署意见，以利于内部监督，并表示集体意见。配备党总支书记的，应由其党总支书记签署意见，以利于党内监督。
池州职业技术学院
2016年3月10日
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